ООО "Алдар" ИНН:0326036757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96685115 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10571057985
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1057985950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10571057985
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1057985950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10571057985
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1057985950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года104200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10571057985
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1057985950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10571057985
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1057985950
21103 Выручка за отчетный год30260205
21104 Выручка за предыдущий год2602050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29183151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1831510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17754
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77540
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17754
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77540
23503 Прочие расходы за отчетный год156
23504 Прочие расходы за предыдущий год560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5600

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1057) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29+0+0) = 3.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (30) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (30) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.33%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники