ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ" ИНН:0326038190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96689437 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12581120481150410917
11504 Основные средства на конец предыдущего года12048115041091710379
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12581120481150410917
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12048115041091710379
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года330023
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года280019
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2738478647694791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4755476948194992
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3284011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28401121
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3004
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2774481448094830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4814480948305037
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15355168621631315747
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16862163131574715416
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-250-25-24
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-250-24-24
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15-15-15-14
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15-15-14-14
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15315153151531515315
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15315153151531515315
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5515621013445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15621013446115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15370168771632815760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16877163281576115429
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15355168621631315747
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16862163131574715416
32003 Величина капитала на 311001010
32007 Величина капитала на 31-250-24-24
32008 Величина капитала на 31-150-14-14
33003 Величина капитала на 311001010
33007 Величина капитала на 31-250-25-24
33008 Величина капитала на 31-150-15-14
41203 Платежи – всего за отчетный год5050549616
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4903132
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3140251251
41293 Прочие платежи за отчетный год1420267333
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5050-549-616
43103 Поступления – всего за отчетный год4800578605
43193 Прочие поступления за отчетный год4800578605
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4800578605
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-25029-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (15355) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.001

Индекс Альтмана Z = 1.16

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.16<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (0.18), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛЫ ВОСТОЧНОЙ СИБИРИ-ДЕВЕЛОПМЕНТ"