Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт" ИНН:0326041852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96698755 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года625667566968
11504 Основные средства на конец предыдущего года675669680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года625667566968
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года675669680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года423925402530861
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54025308610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5622511
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429545405030872
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54050308720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года492106080637840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60806378400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года459864667634738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46676347380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года86016680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3224132701434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1327014340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3224141303102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1413031020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года492106080637840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60806378400
21103 Выручка за отчетный год675405498356246
21104 Выручка за предыдущий год54983562460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год625624919846481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49198464810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год497857859765
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год578597650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год497857859765
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год578597650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год497857858807
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год578588070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7471021920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10219200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год423147647887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год476478870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4231)/Стоимость активов (49210) = 8.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4978)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62562+0+0) = 7.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4978)/Выручка (67540) = 7.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4231)/Выручка (67540) = 6.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.264

Индекс Альтмана Z = 21.23

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (13.32), коэффициент текущей ликвидности (13.32), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.37%), рентабельность компании (6.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интерпласт"