Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА" ИНН:0326042920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96701658 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года60800
11504 Основные средства на конец предыдущего года60800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6080608
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60860815
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8900247
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75624712
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года311023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года92110270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80927012
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152910878
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141787827
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года151700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года125100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152910742
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1263742-59
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1541360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15413686
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152910878
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141787827
21103 Выручка за отчетный год205401772
21104 Выручка за предыдущий год223917720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10010840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12868400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10530932
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9539320
22203 Управленческие расходы за отчетный год59300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4600932
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9539320
23503 Прочие расходы за отчетный год60019
23504 Прочие расходы за предыдущий год287190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4000913
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6669130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1330113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1451130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2670801
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5218010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (267)/Стоимость активов (1529) = 17.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (460)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1001+0+593) = 28.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (460)/Выручка (2054) = 22.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (267)/Выручка (2054) = 13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.602

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.43

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (22.4%), рентабельность компании (13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮРТА"