Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка" ИНН:0326044229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96704964 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года814288147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года428814721
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8142880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42881470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года814288147
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года428814721
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года81000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года42000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8142880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года42881470
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года814288147
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года428814721
61003 Остаток средств на начало отчетного года428814721
62103 Вступительные взносы за отчетный год18902040
62153 Членские взносы за отчетный год55507800
62203 Целевые взносы за отчетный год26017731010677
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1004177300
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год4400324512
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год180000
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год26002200
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год3258561051724
63503 Прочие за отчетный год20006780
63003 Использовано средств - всего за отчетный год965181900
64003 Остаток средств на конец отчетного года814288147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"

Прибыль

Прибыль Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"

Чистые активы

Чистые активы Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (81) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.56

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Местная общественная организация "Попечительский совет муниципального дошкольного образовательного учреждения детский сад № 95 "Рябинушка"