Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий" ИНН:0326471421 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80961357 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2361835314
12104 Запасы на конец предыдущего года18353140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9473490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года68451124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года511240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9202833787
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28337870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9202833787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28337870
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года67400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года56500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года684575525
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5755250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года100000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2361258262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12582620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2361258262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12582620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9202833787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28337870
21103 Выручка за отчетный год706279665969
21104 Выручка за предыдущий год796659690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год626973015363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год730153630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год793665606
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6656060
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год793665606
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6656060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год793665606
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6656060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11910091
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год674565515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5655150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год56500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (674)/Стоимость активов (920) = 73.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6269+0+0) = 12.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (793)/Выручка (7062) = 11.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (674)/Выручка (7062) = 9.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.743

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.733

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.862

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.898

Индекс Альтмана Z = 16.099

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.9), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (3.9), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (11.23%), рентабельность компании (9.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Центр оконных технологий"