Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн" ИНН:0326475539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80971404 ОКВЭД:60.24.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года239245251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245251266
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года239245251
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года245251266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года239245278
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года245278308
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-70-7
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4042
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236239275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239275256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года236239275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239275256
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года239245278
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года245278308
23404 Прочие доходы за предыдущий год150311
23503 Прочие расходы за отчетный год7557
23504 Прочие расходы за предыдущий год557250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-4-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-761
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7-4-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4-752
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-70-7
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4052
32003 Величина капитала на 3110010
32008 Величина капитала на 3110052
33003 Величина капитала на 3110010
33008 Величина капитала на 311003
41203 Платежи – всего за отчетный год700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7)/Стоимость активов (239) = -2.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = -0.19

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Корлайн"