Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22" ИНН:0326477303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86340768 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4148088
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4148094
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4148094
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года80940
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2733953
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2738094
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4148094
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года80940
21103 Выручка за отчетный год14593251283
21104 Выручка за предыдущий год32512830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13413251242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32512420
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год118041
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год118041
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год118041
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100041
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"

Прибыль

Прибыль Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (414) = 24.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1341+0+0) = 8.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (1459) = 8.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (1459) = 6.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.285

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.516

Индекс Альтмана Z = 5.483

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.52), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (8.09%), рентабельность компании (6.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество Собственников жилья "Гагарина-22"