Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс" ИНН:0326477494 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86341176 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114157
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года118360104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года601040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118360104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года601040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11735094
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11735094
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118360104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года601040
21103 Выручка за отчетный год531311916421806
21104 Выручка за предыдущий год19164218060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47818144194989
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1441949890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5313474516817
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4745168170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5313474516817
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4745168170
23504 Прочие расходы за предыдущий год4555165870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5313190230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1902300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год797190230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1902300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год451600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4516)/Стоимость активов (1183) = 381.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5313)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47818+0+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5313)/Выручка (53131) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4516)/Выручка (53131) = 8.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.817

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.491

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Х5 = Выручка/Активы = 44.912

Индекс Альтмана Z = 62.018

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (8.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Интерьер Плюс"