Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника" ИНН:0326477656 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86341685 ОКВЭД:51.85

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010
12104 Запасы на конец предыдущего года4690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1119
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90242
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100252
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43252
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100252
21103 Выручка за отчетный год108108
21104 Выручка за предыдущий год108369
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9475
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год75226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1433
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год33143
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33143
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (24) = 58.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94+0+0) = 14.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (108) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (108) = 12.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.583

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.583

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (12.96%), рентабельность компании (12.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Банктехника"