ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ" ИНН:0326478040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86342721 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года497143574832432
11504 Основные средства на конец предыдущего года357483243218398
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года497143574832432
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года357483243218398
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2631385611739
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года138561173712491
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года300000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1338247624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2476245141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46011633311763
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163331176017632
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года543155208144194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года520814419236029
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4953630
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3502470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года495363247
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350247109
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года532754323336425
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года432463642529209
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года54584850
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года848575200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года538205171843947
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года517314394535920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года543155208144194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года520814419236029
23203 Проценты к получению за отчетный год103660
23204 Проценты к получению за предыдущий год66860
23403 Прочие доходы за отчетный год5050138
23404 Прочие доходы за предыдущий год5054110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153116138
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116140110
24603 Прочее за отчетный год800
24604 Прочее за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145116138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год104140110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1451160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1041400
32007 Величина капитала на 313502470
32008 Величина капитала на 313502470
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1451160
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1451160
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1451160
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1451160
33007 Величина капитала на 314953630
33008 Величина капитала на 314953630
36003 Чистые активы на 31104088480
36004 Чистые активы на 31883577670
41103 Поступления – всего за отчетный год23328294020
41193 Прочие поступления за отчетный год23328294020
41203 Платежи – всего за отчетный год24466269510
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год386172150
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год135911060
41293 Прочие платежи за отчетный год19246186300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-113824510
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-113824510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"

Прибыль

Прибыль ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"

Чистые активы

Чистые активы ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (54315) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = -5.838

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ДАЧНОЕ НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ТОВАРИЩЕСТВО "ГРАДОСТРОИТЕЛЬ"