ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД" ИНН:0326478096 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86342879 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3151511645
11504 Основные средства на конец предыдущего года511645305
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3151511645
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года511645305
12103 Запасы на конец отчетного года657898875575
12104 Запасы на конец предыдущего года98875575894
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года423271142917827
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114291782738744
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года612092699615998
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26996159983523
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1101144831239400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года483123940043161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1132654882340045
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года488234004543467
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года562934567338426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года456733842638014
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5697231501619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года315016192938
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5697231501619
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года315016195453
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1132654882340045
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года488234004543467
21103 Выручка за отчетный год1757413591727727
21104 Выручка за предыдущий год359172772758988
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1251703428724407
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342872440748430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5057116303320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1630332010558
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5057116303320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1630332010558
23403 Прочие доходы за отчетный год591235845447798
23404 Прочие доходы за предыдущий год584544779828362
23503 Прочие расходы за отчетный год327424666347343
23504 Прочие расходы за предыдущий год466634734328984
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76952134213775
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1342137759936
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2133235383362
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год353833621695
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год556209883413
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год98834138241

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55620)/Стоимость активов (113265) = 49.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50571)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125170+0+0) = 40.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50571)/Выручка (175741) = 28.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55620)/Выручка (175741) = 31.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.469

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.491

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.679

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.988

Индекс Альтмана Z = 10.278

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (1.93), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (28.78%), рентабельность компании (31.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "УЛАН-УДЭНСКИЙ АВИАРЕМОНТНЫЙ ЗАВОД"