Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии" ИНН:0326479460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86346624 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года148157109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1571090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года340
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151161109
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1611090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151161109
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1611090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151161109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1611090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151161109
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1611090
21103 Выручка за отчетный год180034081531
21104 Выручка за предыдущий год340815310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164933051432
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год330514320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15110399
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15110399
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103990
23503 Прочие расходы за отчетный год13800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1310399
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-105299
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10)/Стоимость активов (151) = -6.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1649+0+0) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (151)/Выручка (1800) = 8.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10)/Выручка (1800) = -0.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.073

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.39%), рентабельность компании (-0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новые Технологии"