ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН" ИНН:0326479734 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86347351 ОКВЭД:74.20.36

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года947795548622
11504 Основные средства на конец предыдущего года955486226107
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года947795548622
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года955486226107
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года790400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46922389
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22389623
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8373223482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года223482652
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1785097779104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года977791046759
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1762271710
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года717182050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1763271818215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года718182156335
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1345497238
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2181251392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1251392186
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2182596889
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2596889424
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1785097779104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года977791046759
21103 Выручка за отчетный год1649032718090
21104 Выручка за предыдущий год3271809011716
21203 Себестоимость продаж за отчетный год533442316036
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4231603610468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11156-9602054
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-96020541248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11156-9602054
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-96020541248
23503 Прочие расходы за отчетный год687473
23504 Прочие расходы за предыдущий год7473322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11088-10341981
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10341981926
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год63700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10451-10341981
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10341981926
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10451-10340
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-103419810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10451)/Стоимость активов (17850) = 58.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11156)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5334+0+0) = 209.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11156)/Выручка (16490) = 67.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10451)/Выручка (16490) = 63.38 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 38.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.457

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.585

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.621

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 80.881

Индекс Альтмана Z = 94.003

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.15), коэффициент быстрой ликвидности (38.41), коэффициент текущей ликвидности (38.41), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (67.65%), рентабельность компании (63.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАДАСТР-ЛАЙН"