Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс" ИНН:0326479928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86347724 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года180000
11504 Основные средства на конец предыдущего года184000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года180002000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года184000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1981013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года119100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года246357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41720
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года21056370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года170820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2010562370
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2010820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года200002000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года200000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200002000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года200000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2010562370
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2010820
21103 Выручка за отчетный год161815711655
21104 Выручка за предыдущий год157016550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161894400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15704000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год150100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год146300
22203 Управленческие расходы за отчетный год1100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10694400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год964000
23203 Проценты к получению за отчетный год500
23204 Проценты к получению за предыдущий год800
23503 Прочие расходы за отчетный год12040
23504 Прочие расходы за предыдущий год10400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9994318
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год943180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год999499
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2010) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1501+11) = 7.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106)/Выручка (1618) = 6.55 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1618) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.104

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 1.017

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.55%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Офисно-Складской комплекс"