ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ" ИНН:0326480610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86349278 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года16600
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года16600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года166166475
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года166475555
12103 Запасы на конец отчетного года3018299226464
12104 Запасы на конец предыдущего года992264642376
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года191700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года319929638943699547
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года256137699547654889
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2036100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1969400
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года34523700
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года36311200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года717626648865706065
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года648865706065659882
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года717792649031706540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года649031706540660437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года55000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года55000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-59200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-59200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-42-425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-425-190
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года300
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года333
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года654573585812569898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года585812569898457315
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года6325800
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года6325800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года717831649070706532
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года649070706532660623
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года717792649031706540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года649031706540660437
21104 Выручка за предыдущий год596015886455026
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год570095887954790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2592-15236
22204 Управленческие расходы за предыдущий год244100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год151-15236
23404 Прочие доходы за предыдущий год501782
23504 Прочие расходы за предыдущий год260113182
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-595056
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год700
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-473937
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4700
32003 Величина капитала на 3155000
32007 Величина капитала на 31-59200
32008 Величина капитала на 31-4200
33003 Величина капитала на 3155000
33007 Величина капитала на 31-59200
33008 Величина капитала на 31-4200
36003 Чистые активы на 316166000
36004 Чистые активы на 316296600
41103 Поступления – всего за отчетный год95400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9300
41193 Прочие поступления за отчетный год86100
41203 Платежи – всего за отчетный год95400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год30200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год65200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (717792) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.088

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0

Индекс Альтмана Z = 0.577

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БУРАГРОЛИЗИНГ"

Еще предприятия