Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой" ИНН:0326480627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86349284 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2528011042
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2528011042
12103 Запасы на конец отчетного года657923315
12104 Запасы на конец предыдущего года923315188
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года227618611303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186113031539
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года297727841620
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278416202081
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297730362421
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303624213123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12869620
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9629240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1296972934
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года972934596
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4928000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16811572687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15726872527
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168120641487
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206414872527
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297730362421
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303624213123
21103 Выручка за отчетный год15432670914023
21104 Выручка за предыдущий год6709140237429
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14504510913465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5109109857055
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9281600558
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16003038374
22203 Управленческие расходы за отчетный год27610130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год101324800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год652587558
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год587558374
23304 Проценты к уплате за предыдущий год124760
23503 Прочие расходы за отчетный год247539109
23504 Прочие расходы за предыдущий год41510930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40548431
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год48431344
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год811093
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108682
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32438338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38338262
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год324380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год383380
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 319629240
32008 Величина капитала на 319729340
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))324380
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)324380
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))324380
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)324380
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3112869620
33008 Величина капитала на 3112969720
36003 Чистые активы на 3112969720
36004 Чистые активы на 319729340
41103 Поступления – всего за отчетный год23614110950
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1771678820
41193 Прочие поступления за отчетный год589832130
41203 Платежи – всего за отчетный год24123108020
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1952267310
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год23270
41293 Прочие платежи за отчетный год457836780
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5092930
43103 Поступления – всего за отчетный год265350200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год265350200
43203 Платежи – всего за отчетный год210453150
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год210453150
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год549-2950
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период40-20

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (324)/Стоимость активов (2977) = 10.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14504+0+276) = 4.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (652)/Выручка (15432) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (324)/Выручка (15432) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.435

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.771

Индекс Альтмана Z = 4.932

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (4.22%), рентабельность компании (2.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Урандорстрой"