Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит" ИНН:0326482582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86354701 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года540906697574
11504 Основные средства на конец предыдущего года906697574175
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5409066970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9066975740
12103 Запасы на конец отчетного года86064807316537136532
12104 Запасы на конец предыдущего года80731653713649412268
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27515328382946942440
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32838294694240820603
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года963371280378
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года371281378382
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114542113940951200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11394095121792800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1150821148469581779924
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114846958187985433428
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6559693553605887
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6935886759765711
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года80002300000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года573800
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года38000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года578038230000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года80382300000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года48956550851535833180
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5508515358331806909
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года59510447885209940857
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44788485934069820808
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10846699873674570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9987363951738780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1150821148469581779924
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114846958187985433428
21103 Выручка за отчетный год215247314692399949326752
21104 Выручка за предыдущий год31469239994932675281106
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211920309018393652322144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30901839015232202879916
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3327567462970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5674979747240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3327567462970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5674979747240
23303 Проценты к уплате за отчетный год2738410644012620
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4106440126200
23403 Прочие доходы за отчетный год860137192110843
23404 Прочие доходы за предыдущий год37192110839208
23503 Прочие расходы за отчетный год9412293230151969
23504 Прочие расходы за предыдущий год293230151980547
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-22223559910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год235544919630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4808091600686
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8091600698239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7021546-609176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15462891265612

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-702)/Стоимость активов (115082) = -0.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (211920+0+0) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3327)/Выручка (215247) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-702)/Выручка (215247) = -0.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.478

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = 3.166

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (-0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Восток-Транзит"