Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис" ИНН:0326483699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86357361 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2582723110
11504 Основные средства на конец предыдущего года27231100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2582723110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27231100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5992351546884673
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3515468846730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года555327127853
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53271278530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6047884248150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8842481555260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6305911451265526
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9114512655260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года767000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года616000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года777626458332
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6264583320
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5528848846683546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8488466835460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5528848846680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8488466851940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6305911451265526
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9114512655260
21103 Выручка за отчетный год57429592088479763142
21104 Выручка за предыдущий год5920884797631420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52465578168312061216
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5614483120612160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4964139216770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3064167719260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3706000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1672000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1258139216770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1392167719260
23503 Прочие расходы за отчетный год29962311171524
23504 Прочие расходы за предыдущий год623111715240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9597695600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7695604020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19215311280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год153112800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год767616448322
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6164483220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год767000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год616000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (767)/Стоимость активов (6305) = 12.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1258)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52465+3706+0) = 2.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1258)/Выручка (57429) = 2.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (767)/Выручка (57429) = 1.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.141

Индекс Альтмана Z = 2.105

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.105<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.19%), рентабельность компании (1.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транс-Сервис"