Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток" ИНН:0326485181 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61621845 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9311211004896962
12104 Запасы на конец предыдущего года10036308969621710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года594777683647520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года683490647520750
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года360755250165377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года249609165377260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года28301000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1914954195717081859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1956729170818592720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1914954195717081859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1956729170818592720
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-769251-7060-726
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-705510-9520-363
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-759251-696-942-716
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-695510-942-716-353
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000001000100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000001000100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2574204255326502475
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2552239255025762973
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2674204265326502575
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2652239265025763073
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1914953195717081859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1956729170818592720
21103 Выручка за отчетный год3879341529950705634
21104 Выручка за предыдущий год5298992507056346715
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2753475360352925968
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3602554529259686673
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11258661696-222-334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1696438-222-33442
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1195747141400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1413956000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-69881282-222-334
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год282482-222-33442
23403 Прочие доходы за отчетный год6588000
23504 Прочие расходы за предыдущий год345614290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-63293247-226-363
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год247921-226-36342
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-63293247-226-363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год247921-226-363-13
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-632932470-363
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год247921-2260-13
32003 Величина капитала на 31100000010
32007 Величина капитала на 3170551000-363
32008 Величина капитала на 3169551000-353
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6374100363
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)6374100363
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6374100363
33218 Убыток (ИТОГО)6374100363
33003 Величина капитала на 31100000010
33007 Величина капитала на 31-76925100-726
33008 Величина капитала на 31-75925100-716
36003 Чистые активы на 3175900000-716
36004 Чистые активы на 3169600000-353
41103 Поступления – всего за отчетный год4390000006759
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3971000006759
41193 Прочие поступления за отчетный год419000000
41203 Платежи – всего за отчетный год4298722006642
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3805000005392
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год39284800669
41293 Прочие платежи за отчетный год10087400581
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9127800117
42103 Поступления – всего за отчетный год20000000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год20000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год20000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11127800117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-63293)/Стоимость активов (1914954) = -3.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-69881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2753475+1195747+0) = -1.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-69881)/Выручка (3879341) = -1.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-63293)/Выручка (3879341) = -1.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.344

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.284

Индекс Альтмана Z = -2.884

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (-1.8%), рентабельность компании (-1.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Теплоком-Восток"