Общество с ограниченной ответственностью "Феникс" ИНН:0326487340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61629019 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1378137813781378
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1378137813781391
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7833615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1378145613810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1456138113810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1378145613811381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1456138113812006
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года599000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года600000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года609610596586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года610596586585
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18620000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года583646785795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6467857951421
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7698467850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8467857950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1378145613811381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1456138113812006
21104 Выручка за предыдущий год584485688445
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год560355547916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2413140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2413140
23504 Прочие расходы за предыдущий год70011
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1713140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год432122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131014402
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1378) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.792

Индекс Альтмана Z = 4.617

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.79), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Феникс"