ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК" ИНН:0326487372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61629048 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года102600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12549146028456
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1460284560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13575149069086
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1490690860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13575149069086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1490690860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13261149069082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1490690820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31404
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31404
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13575149069086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1490690860
21103 Выручка за отчетный год144821600020650
21104 Выручка за предыдущий год16000206500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4836969619392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9696193920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год964663041258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год630412580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год964663041258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год630412580
23403 Прочие доходы за отчетный год150019
23503 Прочие расходы за отчетный год810205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год971563041072
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год630410720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4390620
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4806200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год92765824452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58244520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9276)/Стоимость активов (13575) = 68.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9646)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4836+0+0) = 199.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9646)/Выручка (14482) = 66.61 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9276)/Выручка (14482) = 64.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 43.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 43.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 39.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.977

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.683

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.716

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.232

Индекс Альтмана Z = 57.791

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (39.96), коэффициент быстрой ликвидности (43.23), коэффициент текущей ликвидности (43.23), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (66.61%), рентабельность компании (64.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОЛОДЖИК"