Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА" ИНН:0326487870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61630689 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года180326118
12104 Запасы на конец предыдущего года32611857
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1420155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322326273
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года326273189
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322326273
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года326273189
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года31200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года31600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года322326273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года326273189
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322326273
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года326273189
21103 Выручка за отчетный год13813131312
21104 Выручка за предыдущий год13131312605
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13112471207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12471207574
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год766105
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6610531
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год766105
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6610531
23503 Прочие расходы за отчетный год900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-266105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6610531
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21321
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13216
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-45384
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год538425
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (322) = -1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131+0+0) = 5.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (138) = 5.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (138) = -2.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.631

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.07%), рентабельность компании (-2.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АВТОМАТИЧЕСКИЕ ВОРОТА"