Общество с ограниченной ответственностью "Финтек" ИНН:0326487982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61630979 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150320490
11504 Основные средства на конец предыдущего года320490500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150320490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года320490500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11732
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1732630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2212
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2121
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331493
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года314931211
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1533231983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32319831711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1591423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142323
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года309309258
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года309258258
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года309309258
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года309258258
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301702
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301702
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1533231983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32319831711
21104 Выручка за предыдущий год74801600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5801600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5801600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5289
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4289

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (153) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.51

Индекс Альтмана Z = -0.536

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (-1.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Финтек"