Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард" ИНН:0326489066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61634871 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3836
12104 Запасы на конец предыдущего года3694
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года691843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года843136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10451
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года51241
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1345930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года930471
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1345930
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года930471
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года845404
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года404159
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года945504
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года504259
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года400426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года426212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года400426
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года426212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1345930
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года930471
21103 Выручка за отчетный год37804364
21104 Выручка за предыдущий год43644477
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33074080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40803967
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год473284
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год284510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год473284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год284510
23503 Прочие расходы за отчетный год3338
23504 Прочие расходы за предыдущий год38432
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год440246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24678
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год440246
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24633
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год440246
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24633

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (440)/Стоимость активов (1345) = 32.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3307+0+0) = 14.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (473)/Выручка (3780) = 12.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (440)/Выручка (3780) = 11.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.703

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.327

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.363

Индекс Альтмана Z = 10.356

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (3.36), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (12.51%), рентабельность компании (11.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "Авангард"