Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс" ИНН:0326490953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66500939 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2614
12104 Запасы на конец предыдущего года1486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года652208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года208208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25356
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года356206
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года703578
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года578500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года703578
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года578500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года703578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года578500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года703578
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года578500
21103 Выручка за отчетный год4982797
21104 Выручка за предыдущий год27972773
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3732219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22192273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125578
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год578500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год578500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год125578
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год578500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год125578
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год578500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (125)/Стоимость активов (703) = 17.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (125)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (373+0+0) = 33.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (125)/Выручка (498) = 25.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (125)/Выручка (498) = 25.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.708

Индекс Альтмана Z = 2.127

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.127<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (25.1%), рентабельность компании (25.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТриТ-пресс"