Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом" ИНН:0326491065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66501146 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года495748634499
11504 Основные средства на конец предыдущего года486344990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года495748634499
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года486344990
12103 Запасы на конец отчетного года33400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года628280776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года807760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года287614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года690381390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года813900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1186056764589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года567645890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1011837812074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года378120740
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года51300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года51300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года123913821761
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года138217610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5030754
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года174213822515
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года138225150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1186056764589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года567645890
21103 Выручка за отчетный год201928791634
21104 Выручка за предыдущий год287916340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175726221523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262215230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год262257111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2571110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год262257111
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2571110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26225784
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год257840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год393917
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22321867
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год218670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (223)/Стоимость активов (11860) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (262)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1757+0+0) = 14.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (262)/Выручка (2019) = 12.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (223)/Выручка (2019) = 11.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.54

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.808

Х5 = Выручка/Активы = 0.17

Индекс Альтмана Z = 3.081

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (3.77), коэффициент текущей ликвидности (3.96), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (12.98%), рентабельность компании (11.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сибирский дом"