Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром" ИНН:0326491724 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66503234 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2100204
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года210204100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2100204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года210204100
12103 Запасы на конец отчетного года96098
12104 Запасы на конец предыдущего года969896
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363703691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года363736913381
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года373303791
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года373337913576
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394303995
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года394339953676
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7610811
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года763811567
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года223602195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года223121952185
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9450989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года949989924
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года318103184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года318031843109
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394303995
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года394339953676
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год430252
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-430-180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-430-180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-10-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-43-1-180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43-1-180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1)/Стоимость активов (3943) = -0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.239

Индекс Альтмана Z = 4.889

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "БурятЛесЗаготПром"