ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1" ИНН:0326493295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66508214 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года178178178
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года363406213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года406213227
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7215202
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15202183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года435599593
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года599593588
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435599593
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года599593588
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31144
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года418586164
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года586164534
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года425589583
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года589583578
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435599593
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года599593588
21103 Выручка за отчетный год292925141753
21104 Выручка за предыдущий год251417533173
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год292925141753
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год251417533173
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год292925141753
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год251417533173
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292925141753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год251417533173
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292925141753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год251417533173
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год292900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год251400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2929)/Стоимость активов (435) = 673.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2929)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2929)/Выручка (2929) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2929)/Выручка (2929) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.733

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.733

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 73.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАННО-ПРАЧЕЧНЫЙ КОМБИНАТ №1"