ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС" ИНН:0326493496 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66508728 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года319714533617766
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45336177660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319724533632500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года453363250010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319724533632500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года453363250010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года319714530132490
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45300324900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года319724530132490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45301324900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319724533632500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года453363250010
21103 Выручка за отчетный год727172885818074
21104 Выручка за предыдущий год28858180740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28693180680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год727171656
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16560
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7248300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2341656
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16560
23503 Прочие расходы за отчетный год791350
23504 Прочие расходы за предыдущий год13500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год155306
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3101
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-12-30
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год124305
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год124300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3050
41103 Поступления – всего за отчетный год64361215840
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57057111100
41193 Прочие поступления за отчетный год7304104740
41203 Платежи – всего за отчетный год5752465260
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5368262790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год669460
41293 Прочие платежи за отчетный год31732010
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6837150580
42203 Платежи – всего за отчетный год540097180
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год540097180
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-5400-97180
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период143758200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (124)/Стоимость активов (31972) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (234)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+72483+0) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (234)/Выручка (72717) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (124)/Выручка (72717) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.047

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬФА ТРАНС"