Товарищество собственников жилья "Семья" ИНН:0326494080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66510375 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34319720
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4413321
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года387152741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1527410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года387152741
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1527410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333152726
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1527260
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года54015
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года387152741
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1527410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года387152741
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1527410
23403 Прочие доходы за отчетный год62420
23404 Прочие доходы за предыдущий год4200
23503 Прочие расходы за отчетный год3420
23504 Прочие расходы за предыдущий год4200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5100
61003 Остаток средств на начало отчетного года133150
62503 Прочие за отчетный год505354025326
62003 Поступило средств - всего за отчетный год505354025326
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год504543970
63263 прочие за отчетный год504543970
63503 Прочие за отчетный год9710205311
63003 Использовано средств - всего за отчетный год514254175311
64003 Остаток средств на конец отчетного года44015

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Семья"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Семья"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Семья"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (387) = 13.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Семья"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Семья"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Семья"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Семья"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Семья"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Семья"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Семья"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Семья"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.152

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.37

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.37<2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Семья"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Семья"