Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии" ИНН:0326496419 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66517236 ОКВЭД:63.12.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4423755
12104 Запасы на конец предыдущего года375451
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года358866851606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года668416062867
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года615935
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года593550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года409167811696
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года678016952968
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года409167811692
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года678016952968
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10252984461
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2984461155
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года306637971234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года379612342813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года306637971234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года379612342813
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года409167811695
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года678016952968
21103 Выручка за отчетный год206083163323904
21104 Выручка за предыдущий год316322390431539
21203 Себестоимость продаж за отчетный год225612897523303
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год289752330331270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19532658601
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2657601269
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19532658601
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2657601269
23403 Прочие доходы за отчетный год3007318676
23404 Прочие доходы за предыдущий год318676963
23503 Прочие расходы за отчетный год2364129714
23504 Прочие расходы за предыдущий год128800800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13102847563
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2847477432
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год473320257
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год320379379
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17832527306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25279853

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1783)/Стоимость активов (4091) = -43.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1953)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22561+0+0) = -8.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1953)/Выручка (20608) = -9.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1783)/Выручка (20608) = -8.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.436

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.32

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.334

Индекс Альтмана Z = -1.575

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-9.48%), рентабельность компании (-8.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Складские технологии"