Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент" ИНН:0326499392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90036438 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года279822900630029
11504 Основные средства на конец предыдущего года290063002930759
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года279822900630029
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года290063002930759
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года32028187176332
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1871763331865
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15730
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года730129
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32043187246362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1872463632098
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года600254773036392
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года477303639232857
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года596234542728096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года454272809621770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1750762110221
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года402553675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года553675866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40223038296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2303829611087
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года600254773036392
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года477303639232857
21103 Выручка за отчетный год16010141008310
21104 Выручка за предыдущий год1410083100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161914411513
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144115130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14391126596797
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1265967970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14391126596797
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1265967970
23404 Прочие доходы за предыдущий год44900
23503 Прочие расходы за отчетный год4155326
23504 Прочие расходы за предыдущий год553260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14350125556771
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1255567710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год745742445
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7424450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13605118136326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1181363260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13605)/Стоимость активов (60025) = 22.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1619+0+0) = 888.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14391)/Выручка (16010) = 89.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13605)/Выручка (16010) = 84.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 79.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 79.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.239

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 148.316

Индекс Альтмана Z = 161.535

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (79.71), коэффициент текущей ликвидности (79.71), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (89.89%), рентабельность компании (84.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бин Девелопмент"