ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ" ИНН:0326500111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90038638 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157820541980
11504 Основные средства на конец предыдущего года2054198224256
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157820541980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20541982240
12103 Запасы на конец отчетного года6572399445170
12104 Запасы на конец предыдущего года399445174954139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7966797484170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года797484179489783
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26123018850
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2301885107163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1479914269138190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1426913819155140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1637716323140170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1632314017157381247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9372000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8728000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9382873854430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87385443230966
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6995758578580
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75857858116151181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6995758585750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75858575134290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1637716323140180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1632314018157381247
21104 Выручка за предыдущий год6696859837531202995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6054155766502592920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6427407128610
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1465000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4962407128610
23304 Проценты к уплате за предыдущий год15762490
23404 Прочие доходы за предыдущий год8000
23504 Прочие расходы за предыдущий год6949106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4119391828120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8247845638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32953134224961
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3295000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (16377) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.477

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.341

Индекс Альтмана Z = 4.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (2.12), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИР ТРУБ"