Общество с ограниченной ответственностью "Форвард" ИНН:0326500457 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90039655 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1010101907
12104 Запасы на конец предыдущего года101019071094
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1001005932145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1005932145302
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16699860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1102766120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27661250380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1102766125038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года27661250381396
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года100000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года123000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1101338931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13389311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1435233903339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14352350070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1102766125038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года27661250381396
21104 Выручка за предыдущий год297949308712900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206357254980957
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год916-79537320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год98000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год818-79537320
23504 Прочие расходы за предыдущий год548619445716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27078210
24604 Прочее за предыдущий год137000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13378210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год133000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (110) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Форвард"