ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН" ИНН:0326502711 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90046678 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1255796880840290
11504 Основные средства на конец предыдущего года68808402901650
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1255796880840290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68808402901650
12103 Запасы на конец отчетного года19054212662670304
12104 Запасы на конец предыдущего года1266267002745134
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5797740
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7742770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2004996887089620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года688702962053986
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5417001345000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года134500600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года373423817025591
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года381702559120229
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года970662368940185515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368940185515119349
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1096241437748225805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года437748225805120999
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107492655980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года65598418280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1075526565841838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года656584183830069
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года48133314815450000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года148154500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года217414211394133967
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21139413396790930
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года19942125420
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1254200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года718689372090183967
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37209018396790930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1096241437748225805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года437748225805120999
21103 Выручка за отчетный год36039481753919924299
21104 Выручка за предыдущий год1753919924299704598
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28499461454456899040
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1454456762952659864
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год75400229946325259
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29946316134744734
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6347422565330
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2565331360880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1192604293025259
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год429302525944734
23203 Проценты к получению за отчетный год1692249910
23204 Проценты к получению за предыдущий год499145440
23303 Проценты к уплате за отчетный год6509600
23403 Прочие доходы за отчетный год528981904615363
23404 Прочие доходы за предыдущий год19046108194857
23503 Прочие расходы за отчетный год609343204621716
23504 Прочие расходы за предыдущий год32046217169645
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год630503492118906
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год349211890639946
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21157111477137
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1114771139887
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-5910-39430
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3943-26130
24603 Прочее за отчетный год140
24604 Прочее за предыдущий год4240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год418942377011769
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237701176930059
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41894237700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23770117690
32003 Величина капитала на 316000
32007 Величина капитала на 3165598418380
32008 Величина капитала на 3165658418380
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41894238200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)41894238200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))41894238200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)41894238200
33003 Величина капитала на 3160500
33007 Величина капитала на 31107492656580
33008 Величина капитала на 31107552657080
36003 Чистые активы на 3110755200
36004 Чистые активы на 316565800
41103 Поступления – всего за отчетный год36039488520020
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год35844748409930
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год457200
41193 Прочие поступления за отчетный год14902110090
41203 Платежи – всего за отчетный год39282248394230
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год34485441083460
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год228261708120
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год21157111470
41293 Прочие платежи за отчетный год2302626491180
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-324276125790
43103 Поступления – всего за отчетный год110930000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год110930000
43203 Платежи – всего за отчетный год77327300
43293 Прочие платежи за отчетный год77327300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год33602700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11751125790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41894)/Стоимость активов (1096241) = 3.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (119260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2849946+634742+0) = 3.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (119260)/Выручка (3603948) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41894)/Выручка (3603948) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = 5.135

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (3.31%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЗНИЧНАЯ ТОРГОВАЯ СЕТЬ "ТИТАН"