ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ" ИНН:0326504726 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38612680 ОКВЭД:65.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года62125376
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2537616763
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9312928
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129288279
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71438304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3830425042
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71438304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3830425042
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года714788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года788217
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3751624825
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3751624825
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71438304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3830425042
21103 Выручка за отчетный год19464089
21104 Выручка за предыдущий год40891890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12863275
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32751683
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год660814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год814207
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год660814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год814207
23503 Прочие расходы за отчетный год6020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год58814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год814207
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год132243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-74571
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год571207
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-74)/Стоимость активов (714) = -10.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (660)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1286+0+0) = 51.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (660)/Выручка (1946) = 33.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-74)/Выручка (1946) = -3.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.104

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.915

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (33.92%), рентабельность компании (-3.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИКРОФИНАНСОВАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ЖИЛИЩНЫЙ ЦЕНТР БУРЯТИИ"