ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ" ИНН:0326506642 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38618234 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1012235592328960
11504 Основные средства на конец предыдущего года55923289605169
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1012235592328960
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55923289605169
12103 Запасы на конец отчетного года2083109572153
12104 Запасы на конец предыдущего года1095721530
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года360014020612259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40206122595852
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2437
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года381085116614419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51166144195854
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13933110708943379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1070894337911023
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32105142432381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1424323812410
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года824456092330976
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60923309767556
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247813192310022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31923100221057
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1072269284640998
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года92846409988613
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13933110708943379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1070894337911023
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3332055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-333-205-5
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-205-50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-333-205-5
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-205-50
23403 Прочие доходы за отчетный год600752608264
23404 Прочие доходы за предыдущий год526082640
23503 Прочие расходы за отчетный год589050488282
23504 Прочие расходы за предыдущий год504882820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2167-23
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7-230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-216-1-29
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-216)/Стоимость активов (139331) = -0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (333+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-333)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-216)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.096

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.299

Индекс Альтмана Z = 0.924

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ДОМАШНИЙ"