Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг" ИНН:0326507389 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38619966 ОКВЭД:55.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67600
12103 Запасы на конец отчетного года711882798
12104 Запасы на конец предыдущего года8827980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1510421
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года104210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1133986819
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9868190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1809986819
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9868190
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1536560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6564380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-143666448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6664480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года686320371
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3203710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1952320371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3203710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1809986819
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9868190
21103 Выручка за отчетный год911947422982
21104 Выручка за предыдущий год474229820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год925045242544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год452425440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-131218438
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2184380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-371218438
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2184380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-371218438
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2184380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-371218438
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2184380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3712180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2184380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-371)/Стоимость активов (1809) = -20.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9250+240+0) = -3.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-371)/Выручка (9119) = -4.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-371)/Выручка (9119) = -4.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.205

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.205

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.073

Индекс Альтмана Z = -2.608

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (-4.07%), рентабельность компании (-4.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сэсэг"