ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА" ИНН:0326509001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38623488 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года4147530
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года475300
11503 Основные средства на конец отчетного года77771106262694871150
11504 Основные средства на конец предыдущего года1062626948711500
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года11847129631582216
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года12963263600
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1021326692160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года896591202931037901366
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12029310484513660
12103 Запасы на конец отчетного года21932647188882
12104 Запасы на конец предыдущего года26471811420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года235235288245
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2352882450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1087816713549976287
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67135333082870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года876611179187970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111791879700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года94977972
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9779720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года120069812937611027776
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8129358668277760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20972820158617990029142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года201586163513291420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1166461166467064530000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11664670645300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-62934-55372-7152-885
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-55372-11392-8850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53712612746349329115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6127459253291150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2712738876285630
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года388762856300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2712738876285630
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года388762856300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17486800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1286621010358693027
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10103574783270
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года22722760
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года227600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1288891014368784427
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10143675697270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20972820158617990029142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года201586163513291420
21103 Выручка за отчетный год117468261416916650
21104 Выручка за предыдущий год2614169166500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128622298324857890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2983249065300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-11154-3690858760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-36908101200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год244251466900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11154-61333-83610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-61333-1365700
23203 Проценты к получению за отчетный год8995850300
23204 Проценты к получению за предыдущий год958503000
23303 Проценты к уплате за отчетный год800940585710
23304 Проценты к уплате за предыдущий год405857100
23403 Прочие доходы за отчетный год407811488014120
23404 Прочие доходы за предыдущий год14880141200
23503 Прочие расходы за отчетный год2787234749421401
23504 Прочие расходы за предыдущий год347494214010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6165-53890-7612-1101
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-53890-12908-11010
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1053-451-161-4
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-451-161-40
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-1116103271362216
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1032724212160
24603 Прочее за отчетный год281417210
24604 Прочее за предыдущий год4172000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7562-43980-6271-885
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-43980-10507-8850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7562-43980-6271-885
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-43980-10507-8850
32003 Величина капитала на 3111664670645300000
32007 Величина капитала на 31-55372-11392-8850
32008 Величина капитала на 316127459253291150
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7562439806267885
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)7562439806267885
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7562439806267885
33218 Убыток (ИТОГО)7562439806267885
33003 Величина капитала на 311166461166467064530000
33007 Величина капитала на 31-62934-55372-7152-885
33008 Величина капитала на 3153712612746349329115
36003 Чистые активы на 3153712612746349329115
36004 Чистые активы на 316127459293291150
41103 Поступления – всего за отчетный год98527265628889610
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год80091250331834010
41193 Прочие поступления за отчетный год184361529755600
41203 Платежи – всего за отчетный год1018642667701167941441
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7403314159375613622
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год41927782831129594
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год62140505630
41293 Прочие платежи за отчетный год23018432999489225
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3337-1142-27833-1441
42103 Поступления – всего за отчетный год8995113116
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год8995113116
42203 Платежи – всего за отчетный год234073430251406
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год234073430251406
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год66-3978-41894-1390
43103 Поступления – всего за отчетный год858291774980530000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год85829177298050
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год85894224942330000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-24134302-2030427169
62503 Прочие за отчетный год17354145169530
62003 Поступило средств - всего за отчетный год17354145169530
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год101501451600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год10150145569130
64003 Остаток средств на конец отчетного года72040400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7562)/Стоимость активов (209728) = -3.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11154)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128622+0+0) = -8.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11154)/Выручка (117468) = -9.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7562)/Выручка (117468) = -6.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.344

Индекс Альтмана Z = -0.22

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-9.5%), рентабельность компании (-6.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕГИОНАЛЬНАЯ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА"