ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:0326509139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38623821 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15810
12103 Запасы на конец отчетного года21600
12104 Запасы на конец предыдущего года8610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10930
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26130
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года557610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34740
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года34640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года553810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года557610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34740
21103 Выручка за отчетный год57220
21104 Выручка за предыдущий год3440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8330
22203 Управленческие расходы за отчетный год9710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год80
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год410
23504 Прочие расходы за предыдущий год890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8380
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210
24603 Прочее за отчетный год510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7870
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (787)/Стоимость активов (5576) = 14.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (879)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3039+833+971) = 18.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (879)/Выручка (5722) = 15.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (787)/Выручка (5722) = 13.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 141.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 84.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 55.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.15

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 145.737

Индекс Альтмана Z = 160.822

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (55.37), коэффициент быстрой ликвидности (84.13), коэффициент текущей ликвидности (141.05), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (15.36%), рентабельность компании (13.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОТКРЫТЫЕ ТЕХНОЛОГИИ"