Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани" ИНН:0326509410 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38624513 ОКВЭД:51.32.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года186297186
12104 Запасы на конец предыдущего года18618613
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года550130972303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30972303171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года568733943249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328332493192
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568733943249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года328332493192
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года276528782733
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года276727333000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2922516516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года516516192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2922516516
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года516516192
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568733943249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года328332493192
21103 Выручка за отчетный год26501485394
21104 Выручка за предыдущий год14859690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год265216014
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11263790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2147-620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36-4100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2147-620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36-4100
23504 Прочие расходы за предыдущий год2430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2145-620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34-4450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2145-620
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34-4450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (5687) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2652+0+0) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (2650) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (2650) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.946

Индекс Альтмана Z = 4.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.95), коэффициент наличия собственных средств (0.49), рентабельность продукции (-0.08%), рентабельность компании (-0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "САНА компани"