Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект" ИНН:0326509890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38625688 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года712993328
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29933280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года725273328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года527332810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года725273328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года527332810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года625170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5172430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года72527253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52725310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года725273328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года527332810
21103 Выручка за отчетный год33339381835
21104 Выручка за предыдущий год393818350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29436641349
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год366413490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39274486
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2744860
22203 Управленческие расходы за отчетный год3900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2744860
23503 Прочие расходы за отчетный год4550124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-455274362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2744860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-455274243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2742430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4552740
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2742430
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 315172430
32008 Величина капитала на 315272530
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))45500
33218 Убыток (ИТОГО)45500
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 31625170
33008 Величина капитала на 31725270
36003 Чистые активы на 31725270
36004 Чистые активы на 315272530
41103 Поступления – всего за отчетный год33339380
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год33339380
41203 Платежи – всего за отчетный год56037100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33235920
41293 Прочие платежи за отчетный год22800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2272280
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2272280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-455)/Стоимость активов (72) = -631.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (294+0+39) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (333) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-455)/Выручка (333) = -136.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.319

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.319

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -53.354

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-136.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бурятавтодорпроект"