Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис" ИНН:0326510293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38626570 ОКВЭД:70.32.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года986746541
12104 Запасы на конец предыдущего года74654110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1453346455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3194550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13181889965
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18899650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года375729811961
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2954196110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года375729811960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2954196110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года348021040
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года209312850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года349021141295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2103129510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года267867166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8511660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года267867666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8516660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года375729811960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2954196110
21103 Выручка за отчетный год9018104076029
21104 Выручка за предыдущий год1032960290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год583266614727
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год660435520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год318637461302
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год372524770
22203 Управленческие расходы за отчетный год206716220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год161611750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год111921241302
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год210913020
23403 Прочие доходы за отчетный год84400
23404 Прочие доходы за предыдущий год7800
23503 Прочие расходы за отчетный год588200
23504 Прочие расходы за предыдущий год9210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137521041302
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год209513010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год137521041286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год209512850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год137521040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год209512850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1375)/Стоимость активов (3757) = 36.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5832+0+2067) = 14.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1119)/Выручка (9018) = 12.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1375)/Выручка (9018) = 15.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.929

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.366

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.366

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.071

Индекс Альтмана Z = 23.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.94), коэффициент быстрой ликвидности (10.38), коэффициент текущей ликвидности (14.07), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (12.41%), рентабельность компании (15.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВостокЭнергоСервис"