Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68" ИНН:0326510600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38627302 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года35390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года42221011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10111318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10855
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года554
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43301066
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10661322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года78691066
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10661322
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6293975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9751322
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года157691
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78691066
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10661322
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года78691066
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10661322
21104 Выручка за предыдущий год1300860
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1293855
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75
23504 Прочие расходы за предыдущий год75

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (7869) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.249

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.633

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Железнодорожник 1905г.-68"