Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис" ИНН:0326511219 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38628818 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127016330
11504 Основные средства на конец предыдущего года163300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127016330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года163300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года396921101790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года211017900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7211505219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15052190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года469036152009
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года361520090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года596052482009
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года524820090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4517-27261834
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-272618340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года84300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2467974175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79741750
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года35400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14437974175
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года79741750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года596052482009
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года524820090
21103 Выручка за отчетный год1825638723950
21104 Выручка за предыдущий год387239500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год992475722120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год757221200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8332-37001830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-370018300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8332-37001830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-370018300
23403 Прочие доходы за отчетный год1721
23404 Прочие доходы за предыдущий год210
23503 Прочие расходы за отчетный год39138
23504 Прочие расходы за предыдущий год1380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8310-37111823
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-371118230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8310-37111823
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-371118230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8310)/Стоимость активов (5960) = 139.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9924+0+0) = 83.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8332)/Выручка (18256) = 45.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8310)/Выручка (18256) = 45.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.746

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.394

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.394

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.13

Индекс Альтмана Z = 22.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (3.25), коэффициент текущей ликвидности (3.25), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (45.64%), рентабельность компании (45.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Проектсервис"