Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ" ИНН:0326512340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12758570 ОКВЭД:51.16.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года363633905
11504 Основные средства на конец предыдущего года6339050
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года363677905
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6779050
12104 Запасы на конец предыдущего года60110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128413018320799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30183207930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31817561607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года175616070
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131713256422407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32564224080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135343324123312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33241233120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года367530
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года667353341
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3533410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128673267022971
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32670229710
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года21800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128673288822971
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32888229710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135343324123312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33241233120
21103 Выручка за отчетный год623474453844
21104 Выручка за предыдущий год744538440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62347445100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год744538440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год628673480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год734837440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5297100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год971000
23403 Прочие доходы за отчетный год605195
23404 Прочие доходы за предыдущий год1950
23503 Прочие расходы за отчетный год71610154
23504 Прочие расходы за предыдущий год101540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1631551
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год594710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год47100
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год9830
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-44440
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год4400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2661241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-266120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12410
32003 Величина капитала на 313003000
32007 Величина капитала на 3153410
32008 Величина капитала на 313533410
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))314120
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)314120
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))314120
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)314120
33003 Величина капитала на 313003000
33007 Величина капитала на 31367530
33008 Величина капитала на 316673530
36003 Чистые активы на 316673520
36004 Чистые активы на 313533410
41103 Поступления – всего за отчетный год199351447190
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год19935259090
41203 Платежи – всего за отчетный год21373262960
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год15232208490
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год274529650
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год56420
41293 Прочие платежи за отчетный год334024400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14381184230
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-14381184230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-266)/Стоимость активов (13534) = -1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6286+0) = -0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-52)/Выручка (6234) = -0.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-266)/Выручка (6234) = -4.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = 0.053

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-0.83%), рентабельность компании (-4.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Объединенная Текстильная Компания - Улан-Удэ"