ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0326513495 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12762459 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5435157027
11504 Основные средства на конец предыдущего года570270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5435157027
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года570270
12103 Запасы на конец отчетного года611175
12104 Запасы на конец предыдущего года1750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101866020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года446794
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года112436989
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6559464016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года640160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41796
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71835264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52640
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года579940
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года579940
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года6620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6517763920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года639200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6559464016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года640160
21103 Выручка за отчетный год3428311840
21104 Выручка за предыдущий год118400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3398311705
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год117050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год300135
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1350
23403 Прочие доходы за отчетный год39391
23404 Прочие доходы за предыдущий год910
23503 Прочие расходы за отчетный год288140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40586
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4050
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год860
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31860
32008 Величина капитала на 31960
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)20
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4050
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4070
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4050
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4050
33153 Увеличение номинальной стоимости акций (Уставный капитал)20
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))860
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)860
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))860
33218 Убыток (ИТОГО)860
33003 Величина капитала на 31120
33007 Величина капитала на 314050
33008 Величина капитала на 314170
36003 Чистые активы на 314170
36004 Чистые активы на 31960
41103 Поступления – всего за отчетный год327530
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год327530
41203 Платежи – всего за отчетный год331010
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год256790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год44810
41293 Прочие платежи за отчетный год29410
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3480
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (405)/Стоимость активов (65594) = 0.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33983+0+0) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (300)/Выручка (34283) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (405)/Выручка (34283) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.473

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.88%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ"