Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС" ИНН:0326514139 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12764292 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39234839
11504 Основные средства на конец предыдущего года483910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39234839
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года483910
12103 Запасы на конец отчетного года123079815
12104 Запасы на конец предыдущего года98150
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10930
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2456032087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года320870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года56023
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3852141945
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года419450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4244446784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4678410
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15558
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4228946716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года467160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4228946716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года467160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4244446784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4678410
21103 Выручка за отчетный год6892575612
21104 Выручка за предыдущий год756120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5111668978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год689780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178096634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год66340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год274437269
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год72690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9634-635
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6350
23403 Прочие доходы за отчетный год11170855
23404 Прочие доходы за предыдущий год8550
23503 Прочие расходы за отчетный год1414148
23504 Прочие расходы за предыдущий год1480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2414
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9858
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9858
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год580
32007 Величина капитала на 31580
32008 Величина капитала на 315810
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9758
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9758
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))9758
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)9758
33007 Величина капитала на 3115558
33008 Величина капитала на 3115568
36003 Чистые активы на 3115568
36004 Чистые активы на 31680
41103 Поступления – всего за отчетный год106723154761
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7022880469
41193 Прочие поступления за отчетный год3649574292
41203 Платежи – всего за отчетный год106742154741
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год52632100083
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год13370
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год18
41293 Прочие платежи за отчетный год5277254650
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1920
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (42444) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9634)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51116+27443+0) = -12.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9634)/Выручка (68925) = -13.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (68925) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = -0.553

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-13.98%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРЕЛА МОТОРС"