Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс" ИНН:0326514869 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12766635 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14383395150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17601500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21400
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года65400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1898147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года981470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года57500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года98100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22913493310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34933100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22913494310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34933100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года59000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года59800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года60060810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года608100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года169128850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года288500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16912885300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28853000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22913494310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34933100
21103 Выручка за отчетный год6325263460
21104 Выручка за предыдущий год2634600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год63254150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2634600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год707600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2579500
22203 Управленческие расходы за отчетный год5000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8014150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год9212300
23404 Прочие доходы за предыдущий год23000
23503 Прочие расходы за отчетный год101270
23504 Прочие расходы за предыдущий год2700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год196170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год800
24603 Прочее за отчетный год2400
24604 Прочее за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (2291) = -0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-801)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7076+50) = -11.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-801)/Выручка (6325) = -12.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (6325) = -0.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.262

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.355

Индекс Альтмана Z = 2.135

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.135<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (-12.66%), рентабельность компании (-0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДалиТранс"